各科室：

现将《上海市嘉定区商务委员会财务管理制度》印发给你们，请结合实际，认真贯彻落实。

 附件:上海市嘉定区商务委员会财务管理制度

上海市嘉定区商务委员会

2019年8月13日

附件：

                                                          上海市嘉定区商务委员会财务管理制度

为规范财务管理，加强财务监督，维护财经纪律，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》和财政部印发的《行政单位财务规则》、《事业单位财务规则》以及《行政事业单位内部控制规范（试行）》等法律、法规、规章和有关规定，结合我委实际，制定本制度。

一、本制度适用于本委机关及下属事业单位。

二、财务管理的基本原则是：贯彻执行国家有关法律、法规、财务规章制度和财经纪律；厉行节约，制止奢侈浪费；量入为出，保障重点，兼顾一般；注重资金使用效益，合理调配资金。

三、财务活动实行主任负责制，在主任领导下，由办公室统一管理。

四、财务管理主要任务是预算管理、收入管理、支出管理、报销管理、政府采购管理、结余管理和监督管理。

五、预算管理

（一）办公室是预算管理的部门。

（二）按照要求，提出预算编制方案，根据各科室预算安排，合理编制汇总预算。

（三）严格执行预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障单位正常运转和商务事业发展的需要。

（四）按规定报送用款计划。

（五）对预算执行过程进行管理、控制和监督，严格执行各项规定，按规定对预算项目进行绩效评估。

 六、收入管理严格执行“收支两条线”的规定，各项收入及时入账，统一核算，严禁私设“小金库”。

 七、支出管理

（一）项目经费支出执行预算制度。各科室经费使用前，原则上应提前一周提出申请，报请分管领导、主管领导批准后，由办公室安排资金。

（二）各项支出应严格按照有关规定，及本单位的经费支出管理方法执行。

 八、报销管理

（一）经费支出后，原则上应在15个工作日内进行报销。

（二）办公室应加强对各项支出的审核和监督检查，确保经费支出的规范性和合法性。

（三）经费支出报销应由科室负责人填写报销凭证，报会计审核，经分管领导签字，单位主要负责人签字后，由出纳付款。

 九、结余资金执行结余管理，结余部分应按规定报备上级财务部门，经批准后方可使用。

 十、办公室应依据有关财经规定加强对经费使用情况的监督管理。